Проверяем начисление амортизации в 1С:Бухгалтерии

  • Редактировать

    «Клерк»

    Рубрика

    Версия для печати

    Проверяем начисление амортизации в 1С:Бухгалтерии автомобиль

    На конкретном примере разберем, как искать ошибки на участке «амортизация основных средств». И что делать, если нашли. Проверьте свой учет!

    Проверяем проводки

    Чтобы увидеть начисленную амортизацию, формируем отчет «Анализ субконто» (раздел «Отчеты» — «Анализ субконто»). Проводки по счету 02 — это то, что нам нужно.

    Проверяем начисление амортизации в 1С:Бухгалтерии автомобиль

    Для более глубокого анализа установим конкретный период, выберем субконто «Основные средства» и проверяемую организацию. Нажимаем «Сформировать» — создаем отчет.

    Проверяем начисление амортизации в 1С:Бухгалтерии автомобиль

    В нашем примере по первому автомобилю амортизация в текущем месяце почему-то не рассчитана. Но мы видим, что обороты по счету 01 и 02 — разные, не совпадают. Это значит, объект еще полностью не самортизировали и должна быть веская объективная причина, чтобы амортизацию не начислять. Если она есть — все в порядке. Иначе придется исправлять ситуацию. Подробнее об этом — чуть ниже.

    Второй автомобиль уже полностью самортизировали, это видно по сальдовым оборотам на счетах 01 и 02 — они совпадают.

    По ноутбуку и шкафу вопросов не возникает — амортизация идет.

    Устанавливаем причины остановленной амортизации и исправляем ошибки, если они есть

    Ситуация

    Что делать

    ОС находится на консервации

    Убедиться, что на самом деле ОС на консервации. Это объективная причина не делать амортизационные отчисления.

    ОС в ремонте или на реконструкции

    Убедиться, что на самом деле ОС ремонтируют или реконструируют. Это объективная причина не делать амортизационные отчисления.

    В программе некорректно изменили первичные документы. А именно ввели документ «Изменение состояния ОС», где выключили галочки о начислении амортизации (раздел «ОС и НМА» — «Параметры амортизации ОС»)

    Введите новый документ «Изменение состояния ОС», с указанием необходимых галок

    В программу изначально ввели первичку не теми датами. Скажем, первым делом приняли ОС к учету (провели документ «Принятие к учету ОС»), а уже потом — отразили поступление (документ «Поступление оборудования»)

    Создайте резервную копию программы и измените время создания документов на корректное

    В документе «Принятие к учету ОС» изначально не поставили галочку «Начислять амортизацию»

    Два варианта решения.

    Первый: изменить состояние начислений амортизации. Делают это с помощью документа «Изменение состояния ОС» (раздел «ОС и НМА» — «Параметры амортизации ОС»).

    Второй: создать резервную копию базы и изменить данные документа на верные. Если хозяйственная операция была в прошлом периоде, то нужно будет заново закрыть месяц.

     

    Смотреть все

    © Источник: ИA Kлepк.Py

    (Visited 2 times, 1 visits today)