Аудиторов уже учат, за что стучать на клиентов: Росфинмониторинг представил методичку
Росфинмониторинг разработал для аудиторов методички по выявлению сомнительных сделок и о том, как сообщать об этом, рассказывает «Коммерсант».
Минфин и Росфинмониторинг провели круглый стол с аудиторами и представили свои разработки по соблюдению 115-ФЗ. Они станут обязательными для аудиторов.
Специальную службу или ответственного сотрудника по доносу на клиентов у аудиторов создавать не просят. Главное, просто сообщить в Росфинмониторинг через личный кабинет.
Уже известны некоторые опасные критерии из методрекомендаций:
«опасная» отрасль (туризм, строительство и т. д.); массовый адрес регистрации у самого клиента или контрагентов; срок работы клиента или его партнеров менее года; частая смена руководства компании; сложная структура собственности; нетипичное поведение клиента: долгое представление документов по запросу, отсутствие допуска аудитора к ключевым должностным лицам; много операций с наличными; перевод ценных бумаг в иностранные депозитарии; многочисленные перепродажи товаров или услуг и т. д.